09-出纳专业任职资格标准

 <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br />出纳专业任职资格标准 <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br />目录 <br />一、 关于任职资格标准 4 <br />二、 出纳专业级别划分及资格条件 5 <br />1. 出纳级别划分 5 <br />2. 各级资格条件 5 <br />三、 行为标准 6 <br />二级（熟手/专员级）出纳 6 <br />1 保管重要票据 6 <br />1.1. 保管支票 6 <br />1.2. 保管重要票据 6 <br />1.3. 保管网银盾 6 <br />知识技能要求： 6 <br />2 办理银行开户 7 <br />2.1. 开户手续操作 7 <br />2.2. 特殊帐户的开立 7 <br />知识技能要求： 7 <br />3 支付审核 7 <br />3.1. 审批流程审核 7 <br />3.2. 付款执行 复核 7 <br />知识技能要求： 7 <br />4 资金计划的实施管理 8 <br />4.1. 资金支付登记 8 <br />4.2. 资金计划的实施 8 <br />知识技能要求： 8 <br />三级（骨干/高级专员）出纳 9 <br />1 监督重要支付凭证的登记保管 9 <br />1.1. 保管并监督财务章的使用 9 <br />1.2. 核心证件的登记保管 9 <br />知识技能要求： 9 <br />2 审核资金风险 9 <br />2.1. 定期检查外埠账户资金余额 9 <br />2.2. 银行印签借寄管理 9 <br />知识技能要求： 9 <br />3 审核网银银行支票的支付流程 10 <br />3.1. 复核审批流程的实施 10 <br />3.2. 支票、汇票的登记管理审核 10 <br />知识技能要求： 10 <br />4 现金及银行账实审核 10 <br />4.1. 核对现金收支明细及账实相符情况 10 <br />4.2. 核对银行余额，配合会计复核银行余额调节表 10 <br />知识技能要求： 10 <br />四、 胜任能力 10 <br />4.1. 精确操作审核能力 11 <br />4.2. 风险评估控制能力 11 <br />4.3. 沟通协调能力 11 <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br />一、 关于任职资格标准 <br /> <br /> <br />适合受众 <br />各级各类从事出纳工作的财务专业人员、其他具有出纳职能的人员 <br /> <br />使用此标准 <br />出纳专业任职资格标准主要适用于对各类财务从业人员的等级认定，本标准为申报、评审准则。 <br /> <br />标准更新 <br />请注意，此标准会定期更新。在标准的开始处检查「最后修订日期」，以确保这是最新的版本。若要报告有关标准的任何注解或建议，请联络北京A科技有限公司认证项目负责人。 <br />二、 出纳专业级别划分及资格条件 <br />1. 出纳级别划分 <br />等级 <br />含义 <br />达到的专业水平 <br />3级 <br />三级（骨干/高级专员） <br /> <br />具备良好的职业道德，基本的财务核算知识；丰富的出纳操作经验，熟练掌握各类支付工具，掌握一定的数据操作，能统计资金收支，具有一定的资金调配能力，组织能力和协调能力，能熟练操作计算机。 <br />2级 <br />二级（熟手/专员级） <br />具备良好的职业道，基础的财务核算知识，能独立完成各类支付工具的操作，具备基础的计算机操作能力。 <br />2. 各级资格条件 <br />2.1. 学历及岗位经验要求 <br /> <br />2级 <br />3级 <br />学历 <br />大专3 <br />大专5 <br />岗位经验 <br />1年以上出纳操作经验 <br />2年以上IT行业出纳操作经验 <br />备注：本指本科、硕指硕士 <br />2.2. 项目经验要求 <br />级别 <br />经验要求（同一级别经验要求必须同时具备） <br />2级 <br />1. 负责公司资金管理工作，严格按照公司收付款流程及完善的审批手续办理收付款业务，做到日清月结，确保帐目清晰、资金安全完整； <br />2. 记录现金、票据及银行存款收支情况，编制资金日报表，并定期与会计账核对货币资金余额； <br />3. 确保库存现金及各类有价证券、金融机构各类票证的安全完整。妥善保管各类政府机构权利证书及财务需留存的各类合同范本，并对各类有价证券及权利证书、合同等进行登记造册，建立借用登记手续； <br />4. 负责办理税务申报事宜； <br />5. 负责本部门有关文件传递及考勤记录、办公用品购领等事宜； <br />3级 <br />1. 记录现金、票据及银行存款收支情况，编制资金日报表，并定期与会计账核对货币资金余额； <br />2. 确保库存现金及各类有价证券、金融机构各类票证的安全完整； <br />3. 妥善保管各类政府机构权利证书及财务需留存的各类合同范本，并对各类有价证券及权利证书、合同等进行登记造册，建立借用登记手续； <br />4. 负责办理税税款缴纳事宜； <br />5. 负责本部门有关文件传递及考勤记录、办公用品购领等事宜； <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br />三、 行为标准 <br /> <br /> <br /> 二级（熟手/专员级）出纳 <br />1 保管重要票据 <br />1.1. 保管支票 <br />§ 根据会计法票据管理规定，做好现金支票保管工作，建立健全支票领购及使用的登记管理，保障支票的存放的安全，数量的完整，登记记录的完备。 <br />§ 根据会计法票据管理规定，做好转帐支票保管工作，建立健全转帐支票领购及使用的登记管理，保障支票的存放的安全，数量的完整，登记记录的完备。 <br /> <br />1.2. 保管重要票据 <br />§ 企业应设专人保管应收票据，且保管人员不得经办会...