对银行员工行为专项审计工作的思考与探索与提升银行审计工作管理有效性的思考

对银行员工行为专项审计工作的思考与探索与提升银行审计工作管理有效性的思考 <br> <br> <br> 对银行员工行为专项审计工作的思考与探索 <br> 近几年来，随着经济形势的发展和内外部环境巨大变化赋予了银行员工行为管理更多的新的内涵。几年来，银行通过组织开展员工行为专项审计来加强管理，发现该审计是一项有效的员工动态管理措施。银行内部审计通过专项审计发现问题、提示风险，取得了一定成效。但在审计工作成效不断提高的同时，也有不同问题的存在。如何处理好这些矛盾问题，对我们今后的员工行为专项审计工作能起到关键性的作用。结合实际审计工作，本人谈谈对此项审计工作的思考。 <br> 一、员工行为专项审计在案件防控中起着至关重要的作用 <br> 目前，案件防控在银行高度重视下，案件的发生在很大程度上得到了控制。但由于整个社会发展存在诸多矛盾和问题，这虽然是一个深层次问题，但在网络很多负面报道的情况下，使员工在一定程度上受到了思想曲解，部分员工对社会及银行本身所产生的不满情绪有所表现，尤其在经营机制、绩效分配、管理模式等方面的不满情绪较为突出，容易产生心理不平衡，导致负面行为频繁显现，极易引发风险事件或案件。 <br> 银行开展员工行为专项审计工作可以通过一些直接、集中、严肃等方式对员工进行警示、提醒，起到一定的震慑作用，使对各种风险和危害存在模糊认识的员工，在思想上得到了不同程度的纠正，不仅使员工自己保持清醒，自觉遵规守纪，而且对周边的是非对错有了更强的判断力，而对想钻空子、图谋不轨、心存侥幸的员工，无疑给予了及时的警醒和一定的震慑。银行开展员工行为专项审计工作，能够及时有效的发现各种发案苗头，对防止各种案件的发生，起到至关重要的作用。 <br> 二、开展员工行为专项审计中呈现的特点和存在的问题 <br> （一）银行员工行为呈现的特点 <br> 一是员工防范心里较强，造成更深的隐蔽性。员工的防范意识较以前有所增强，对自己的行为更加注重保密，对自己的隐私或不良行为更会&ldquo;投机取巧&rdquo;，由此引发的风险不能及时得到防范和规避，从而管理的难度大大增加。二是以信誉换风险，造成企业文化影响力极差。银行一直是人们心目中信誉很好的企业，银行员工与钱打交道是理所当然的事，然而某些员工利用信誉做违法之事，如：非法集资、违规营销等事件一但出现，其破坏力是可想而知的。每一件由员工行为造成的经济案件都会给国家经济造成巨大损失，严重影响银行的声誉。三是轻微负面行为频繁发生，如投诉、曝光等，难于实察和管理。 四是指使外部客户如何规避风险操作，使得风险隐藏的更深。 <br> （二）银行员工行为管理存在的薄弱环节 <br> 在业务操作上，有章不循、屡查屡犯的问题没有得到彻底根治。少数员工通过智能工具操作业务，例如：贷款资金流向的规避，给操作风险管控带来很大难度。在员工行为管理上，各银行陆续开展了加强员工教育管理的活动，但从相关审计检查反馈情况看，仍不同程度地存在一些问题。例如：员工通过家属在日常行为上很难完全把握；在职员工虽加强了监督管理，但极少数人员的风险防控意识还未完全到位，给案件防控带来一定压力。在银行网点管控上，少数员工还存在执行制度、优质服务、业务收费、理财销售、客户信息管理等方面未能完全做到位，在审计中还发现网点管理人员对操作员工违规操作行为不制止、不纠正，或授意、指使、强令柜台人员违规操作等情况，有些员工甚至于还不清楚某些制度的存在，员工违规违纪现象未能从根本上杜绝。 <br> （三）银行员工行为管理难度加大 <br> 当前，宏观经济下行压力仍然较大，企业融资困难，民间资本比较活跃，频发客户跑路事件，加之监管部门要求的不断趋严，针对银行及客户的外部侵害及内外勾结的作案手段更加隐蔽，花样不断翻新，加大了员工行为管理工作的难度。其主要体现在：一是员工情绪难于观察。员工的&ldquo;情绪&rdquo;影响着员工的行为，员工生活中各种各样的状况都可能发生并难于观察。二是员工社交圈难于掌握。每个员工都有自己的生活圈子、社会活动范围，银行管理部门在一定程度上无法准确定位员工社交圈子的健康程度。三是与员工沟...