内控体系绩效考核办法

<br> 内部控制建设体系完整性和有效性绩效考核办法 <br> <br> 司属各单位、部门、子公司： <br> 为了进一步完善推动内部控制体系建设，不断提高公司风险防范能力，促进公司规范化运作和健康可持续发展，将内部控制体系完整性及有效性与业绩相挂钩，根据公司要求，特制定本办法，适用范围：公司高管、职能部门、经营单位，子公司。 <br> 一、内控标准 <br> 依据五部委联合下发《企业内部基本规范》、集团公司下发《内控及全面风险管理手册》为内部控制体系完整性及有效性的标准。 <br> 二、内控考核小组及职责 <br> 公司成立内控考核小组，由分管内控高管***任组长，审计部负责。 <br> 内控考核小组职责： <br> 1、 负责制定各职能部室及单位绩效考核指标（包括指标实现目标、评份标准、信息来源），上交公司审批。 <br> 2、 负责提议各控制活动职责确认，上交公司审批。 <br> 3、 负责监督内控建设方案和内控评价方案的实施，并根据实施情况进行评价。 <br> 三、考核原则 <br> 公司董事长、总经理、内控分管高管对内部控制体系完整及有效性负责；各分管高管和职能部门按各自控制活动，对制度的完整性及有效性负责，并监督制度的执行；各单位对制度的执行负责。 <br> 子公司董事长、总经理对子公司内部控制体系完整性及有效性负责。 <br> 四、考核方法 <br> 公司董事长、总经理、内控分管高管由董事会考核；副职高管由总经理评价，公司董事长办公会进行考核；各职能部门由内控考核小组进行考核；各单位由各职能部门进行评价，内控考核小组考核；子公司由内控小组评价，子公司考核小组进行考核。 <br> 各职能部门对各自控制活动中制度的执行进行评价，并由分管签字确认后，每季度末28号以前将工作底稿上交审计部徐玮，附件见：日常制度执行表。 <br> 内控考核小组于每季度末结束后五个工作日，汇总整个公司的内控建设实施情况。 <br> 五、内控活动职责确认 <br> 以下没有涉及的控制活动由内控建设领导小组确认。 <br> 内控方面 <br> 内控活动 <br> 分管高管 <br> 职能部门或责任人 <br> 财务管理 <br> 全面预算、货币资金、收付款管理、固定资产财务管理、会计控制、筹资、成本费用、信息披露、关联交易、担保业务、业务外包。 <br> *** <br> 财务部 <br> 安全管理 <br> 职业健康安全管理体系（包括安全监督机制、安全责任追究制安全技术档案管理、职业健康安全管理体系安全风险评价等）、车辆保险管理。 <br> ***、 <br> 安保部 <br> 综合治理、安全保卫、消防安全。 <br> *** <br> 安保部 <br> 业务管理 <br> 车辆管理（包括更新、采购和报废）、公司客运业务管理（包括客运、旅游）、公司资源管理（客运线路）。 <br> *** <br> 营运部 <br> 质量管理体系（包括运输生产机务管理、服务质量管理、车辆技术档案和信息管理等）、修理。 <br> ** <br> 营运部 <br> 公司货运业务管理（货运、物流、快件）。 <br> *** <br> 营运部 <br> 物业。 <br> *** <br> 物工部 <br> 信息管理 <br> 信息系统管理、车辆GPS监控管理、售票系统管理 <br> ** <br> 信息中心 <br> 投资管理 <br> 对外投资、战略管理、工程项目管理、基本建设。 <br> *** <br> 物工部 <br> 培训管理 <br> 员工培训、企业文化建设。 <br> *** <br> 培训中心 <br> 综合管理 <br> 人力资源、合同及印章管理、资产管理、公司公文管理、公司非营车管理、日常管理。 <br> ** <br> 综合部 <br> 内审管理 <br> 内部监督（包括日常监督、内部审计、内部控制评价） <br> *** <br> 审计部 <br> 子公司 <br> **公司 <br> ** <br> 方昌华 <br> **公司 <br> *** <br> 邓正军 <br> ***物流园 <br> *** <br> 胡君华 <br> <br> 子公司应制定本公司的内部控制建设体系绩效考核管理办法。 <br> <br> 附件：1、公司内部控制缺陷认定标准； <br> 2、20**年公司内部控制建设体系完整性及有效性绩效考核指标； <br> 3、内控考核评价汇总表；（内控小组填制） <br> 4、日常制度执行考核评价情况表。（各职能部门负责填制） <br> <br> <br> <br> <br> 二0一...