公司内部控制评价方案

***运输有限公司 <br> 20**年度内部控制评价方案 <br> 根据集团公司要求，在2月22日之前完成本公司内部控制体系完整性及有效性自评，并上报自评报告。为了更好执行和开展自评工作，评价工作小组特制定本方案。 <br> 一、内部控制评价的总体目标 <br> 全面评价***运输有限公司内部控制系统设计合理性及运行有效性，及时识别各层面可能存在的缺陷和风险，规范内部控制评价程序和评价报告，进一步加强和规范***运输有限公司内部控制建设工作。 <br> 二、内部控制评价的原则 <br> 内控评价工作应该遵循“全面性、重要性、客观性、及时性、一致性、成本效益”六项原则。 <br> 三、内部控制评价范围 <br> 1、评价主体：***运输有限公司及控股子公司，包括***运输有限公司本部、**公司、**公交、***公司、***公交、**公司、**物流园、旅游公司、旅行社、***生态农业园。 <br> 2、评价内容：20**年度的各业务内容。 <br> 公司层面包括内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督等要素。 <br> 业务流程层面具体涵盖预算管理、人力资源管理、货币资金、对外股权投资、工程管理、采购管理、营收管理、资产管理、会计控制、战略管理、合同及印章、筹资管理等。 <br> 四、内部控制评价具体安排 <br> （一）内部控制自评工作小组组长为财务总监，牵头执行部门审计部。自评执行部门为公司职能部门。 <br> （二）工作流程及要求：整个工作必须要 2 月 22日之前完成。 <br> 流程 <br> 工作流程 <br> 责任人 <br> 质量要求 <br> 时间要求 <br> 第一步 <br> 确定各个业务流程责任人和底稿编制人员 <br> 各业务模板责任人 <br> 在规定时间内上报 <br> 在 元月 25 日下午下班5点以前确认 <br> 元 月 28 日召开内控自评首次会议 <br> 相关业务模板操作人员和单位负责人 <br> 请模板责任人和操作人员按照规定时间参会 <br> 元 月 28 日 <br> 第二步 <br> 编制各个控制活动的自评工作底稿 <br> 相关业务模板的操作人员和单位负责人 <br> 所有底稿必须达到规定的样本量，并附抽样复印件 <br> 十个工作日（在 2月14 日之 <br> 前完成） <br> 2月 15日召开工作业务流程沟通会 <br> 相关业务模板操作人员和单位负责人 <br> 底稿完成的时间和质量 <br> 2月 15 日 <br> 第三步 <br> 对各个业务模板自评底稿进行第二次复核 <br> 审计部 <br> 涉及每个业务流程 <br> 一个工作日（18 日） <br> 第四步 <br> 汇总计算整个公司自评分并汇报整个初步结果上报公司 <br> 自评工作小组 <br> 合理保证 <br> 二个工作日（19日、20日） <br> 第五步 <br> 经审批的结果按照要求，编制整个公司自评报告 <br> 审计部 <br> 合理保证 <br> 一个工作日（ 2月21日） <br> （三）控制活动确定各个评价底稿的操作人员及责任人 <br> 序号 <br> 评价内容 <br> 填制人员 <br> 责任部门 <br> 部门负责人 <br> 1 <br> 环境控制 <br> * * <br> 审计部 <br> *** <br> 2 <br> 内部监督 <br> * * <br> 审计部 <br> *** <br> 3 <br> 信息与沟通 <br> * * <br> 信息中心 <br> *** <br> 4 <br> 人力资源 <br> *** <br> 综合部 <br> *** <br> 5 <br> 营收管理 <br> *** <br> 营运部 <br> *** <br> 6 <br> 预算管理 <br> *** <br> 财务部 <br> *** <br> 7 <br> 工程项目 <br> *** <br> 物工部 <br> *** <br> 8 <br> 资产管理 <br> *** <br> 综合部 <br> *** <br> 9 <br> 采购管理 <br> *** <br> 安保部 <br> *** <br> 10 <br> 对外股权 <br> *** <br> 物工部 <br> *** <br> 11 <br> 会计控制 <br> *** <br> 财务部 <br> *** <br> 12 <br> 货币资金 <br> *** <br> 财务部 <br> *** <br> 13 <br> 合同及印章管理 <br> *** <br> 综合部 <br> *** <br> （1）填制人员应按照模板要求进行填制，并按照要求进行抽评和复印。 <br> （2）责任人为审核人，应对业务模板进行审核责任确认。 <br> （3）底稿联系和沟通：***（所有底稿在规定时间做完交***0A邮箱），在自评过程中存在什么问题，由审计部进行指导，电话*******。 <br> （4）集团公司内控自我评价QQ交流群号：*********。 <br> 五、内控自评工作完成时间及质量纳入绩效考核进行量化，不执行内控自评方案内控考核全扣，未按照规定时间和要求完成扣年度内控考核分值1－5分。 <br> 附件：20**年度内部控制评价底稿（包含13个模板的工作流程底稿） <br> <br> 二〇**年*月***日 <br> <br> <br> 3 <br> <br>