公司内部控制体系建设实施意见

关于完善内部控制建设组织体系的通知 <br>各单位和部门、子公司： <br> 根据五部委要求，《企业内部控制应用指引》（18项）、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行，且要求聘请具有上市资格的会计师事务所对内部控制进行审计并出具审计报告。 <br> 为适应新的内控建设要求，加强公司内控体系，更好地推动公司内部控制的建设与发展，按照集团公司要求，以防范风险和控制舞弊为中心、以控制标准和评价标准为主体，现将内部控制组织体系通知如下： <br>一、内部控制建设领导小组 <br> 组 长：*** <br> 副组长：*** <br> 成 员：***、**、***、***、***、各单位和部门负责人、子公司董事长和总经理。 <br> 领导小组的职责为： <br> 1、负责指挥、协调、监督公司内控及全面风险管理工作的开展及运行； <br> 2、负责按照集团公司内控及全面风险管理手册标准完善内控管理； <br> 3、审批内控建设小组提出的内控建设计划、方案及预算； <br> 4、审批内控建设小组提交的重要制度及规定； <br> 5、审批年度内部控制自我评价实施计划； <br> 6、负责对各分管及各部门所职责范畴内控建设考核情况进行审批确认； <br> 7、对内部控制评价或检查过程中发现的重大风险进行认定。 <br>二、内控建设分管领导和牵头部门：总经理和审计管理部 <br> 1、负责拟定内控建设实施方案及预算； <br> 2、负责协调小组成员与各部门及子公司的内控关系； <br> 3、按照集团公司内控手册标准，组织内部控制评价及内控测试工作； <br> 4、负责对内部控制评价及内控测试中发现的一般控制缺陷和重要控制缺陷进行认定。 <br> 5、负责对集团公司内控检查中发现的问题进行后续审计，并检查问题是否在规定的时间内得到落实和改善。 <br>三、各分管和部门内控接口 <br> 公司高管和各个部门及各单位，对分管、本部门、本单位内控的完善与执行负责。各部门和单位应设内部控制管理员一名，负责本部门和单位相关制度流程的制定与完善。现将具体业务与内控接口如下： <br>1、综合管理部。 <br> 人力资源管理、合同及印章管理、资产管理、公司公文管理、子公司管理。 <br>2、安全保卫部。 <br> 职业健康安全管理体系（包括运输生产机务管理、车辆技术档案和信息管理、安全监察机制、安全责任追究制、安全技术档案管理、公司治安保卫、职业健康安全管理体系安全风险评价等）、车辆管理（包括更新、采购和报废）、采购管理、车辆保险管理。 <br> 职业健康安全管理体系应通过有相应资质外审机构审核，且无重大不合格项。 <br> 车辆保险应通过股份公司统一采购。车辆采购应通过股份公司统一采购。 <br>3、营运管理部 <br> 质量管理体系（包括服务质量管理等）、公司业务管理（包括客运、货运、旅游）、公司资源（客运线路）管理。 <br> 质量管理体系应通过有相应资质外审机构审核，且无重大不合格项。 <br>4、财务管理部 <br> 全面预算管理、货币资金业务规范、付款管理、固定资产管理、收款管理、会计控制、筹资管理、成本费用管理、信息披露、关联交易、担保业务、业务外包。 <br>5、投资管理部 <br> 战略管理、工程项目管理、长期股权投资业务、物业管理。 <br>6、信息中心 <br> 信息系统管理、车辆GPS监控管理、售票系统管理。 <br>7、党委办公室 <br> 企业文化建设、员工培训管理。 <br>8、审计管理部 <br> 内部监督（包括日常监督、专项监督、内部审计、内部控制评价）。 <br>9、各单位负责人对本单位各项业务流程内控的完善和执行负责； <br>10、除以上业务外业务流程内部控制由内控建设领导小组确认分管和职能部门负责。 <br>四、子公司内部控制管理体系 <br> 子公司应设立本公司的内部控制组织体系，应包括内部控制领导小组、内部控制牵头部门或项目组、内部控制接口。 <br> 旅游公司、旅行社、**公司、**公交、**保安、***生态园、**公司执行***运输有限公司内部控制体系。其他子公司内部控制组织体系应以正式行文的方式发布。 <br> <br> 特此通知 <br> <br> 二O**年元月二十二日 <br>2 <br> <br>