2021审计工作心得和体会5篇

2021 审计工作心得和体会 5 篇<br />审计工作心得和体会 1<br />20-年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集<br />团的《内部审计管理制度》。根据集团公司 20-年度工作的总体要求和审计计划，内部审计<br />工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好<br />地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就 20-年度财务审计个人工作心得如<br />下：<br />一、完成主要工作<br />20-年共完成审计项目 97 项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计 12 项，专项<br />经营考核审计 1 项，任期经济责任审计 2 项，投资企业财务收支与资产负债审计 3 项，基建<br />工程项目预算审计 38 项，基建工程项目结算审计 41 项，为完善集团经营管理、提高经济效<br />益做出了贡献。<br />1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行<br />预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，<br />针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种<br />问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。<br />2、开展专项经营考核审计<br />20-年 7 月，公司为扭转__汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订<br />经营考核责任书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，<br />与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认__汽车租赁公司的经营绩效考核结果，<br />维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。<br />3、完善投资企业审计，提供投资评估依据<br />为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，<br />对 2014 年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投<br />资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投<br />资决策提供依据。<br />4、加强离任审计，提供人事管理参考<br />20-年，__原总经理、新__湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，对<br />其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。<br />5、完善基建工程审计<br /> <br />20-年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工<br />程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施<br />事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。<br />根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、<br />公正进行工程结算审核。<br />二、主要工作体会<br />1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键<br />20-年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，<br />成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，<br />给审计工作进展带来一定便利，推动年度审计工作顺利完成。<br />2、加强过程管控，提升内审质量<br />质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提<br />升内部审计工作质量。<br />在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定<br />和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日<br />志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计<br />制度体系。<br />在信息化方面，随着企业 ERP 系统上线运行，ERP 系统丰富的信息量和强大的查寻与信<br />息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习 ERP 流程操作、深化 ERP 审计系统<br />应用，着手开展 ERP 环境下的项目审计工作。<br />3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实<br />2019 年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行<br />审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程<br />操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改。<br />三、今后打算<br />1、坚持学习，提高专业知识与专业应用能力。针对集团公司审计人...