某某公安局关于办理非法集资类刑事案件法律适用问题会议纪要范文

某某公安局关于办理非法集资类刑事案件法律适用问题会议纪要范文 <br> 为依法准确惩治非法集资犯罪，保护人民群众合法权益，维护国家金融秩序，近日，市高法院、市检察院、市公安局相关业务部门召开联席会议，分析当前我市惩治非法集资类犯罪的形势和工作实际，对办理非法集资类刑事案件中存在的法律适用问题进行了讨论研究，并达成了相关共识。现纪要如下： <br> <br> 一、关于犯罪主体认定 <br> <br> 根据《刑法》以及相关司法解释规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪。在非法集资类刑事案件中，要坚持依法认定单位犯罪和自然人犯罪。 <br> <br> 1.以单位的分支机构或者内设机构、部门的名义非法集资，全部或者大部分违法所得归分支机构或者内设机构、部门所有的，应当认定分支机构或者内设机构、部门为单位犯罪。不能因为单位的分支机构或者内设机构、部门没有可供执行罚金的财产，就不将其认定为单位犯罪，而按照个人犯罪处理。 <br> <br> 2.以单位的分支机构或者内设机构、部门的名义非法集资，全部或者大部分违法所得归上级单位所有的，应当认定上级单位为单位犯罪，分支机构或者内设机构、部门中涉嫌犯罪的人员，可以作为上级单位的其他直接责任人员依法追究刑事责任。 <br> <br> 3.个人为进行非法集资犯罪活动而设立的公司、企业、分公司等实施犯罪的，或者公司、企业、分公司设立后，以实施非法集资犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。 <br> <br> 4.以单位、单位的分支机构或者内设机构、部门的名义实施犯罪，部分违法所得归单位、单位的分支机构或者内设机构、部门所有，部分归自然人所有，难以区分单位犯罪和自然人犯罪的，可认定为单位、单位的分支机构或者内设机构、部门与自然人成立共同犯罪。 <br> <br> 5.对于应当认定为单位犯罪的案件，人民检察院应当以单位犯罪起诉，只作为自然人犯罪案件起诉的，人民法院应当及时与人民检察院协商，建议对犯罪单位补充起诉。 <br> <br> 二、关于&ldquo;以非法占有为目的&rdquo;的认定 <br> <br> 非法占有目的是区分集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的关键。办案机关要全面收集行为人是否具有非法占有目的的证据，要特别注重对集资款的来源、用途和去向的调查取证。在认定行为人是否具有非法占有为目的时，应当坚持主客观相一致的原则，要避免单纯根据损失结果客观归罪，不能仅凭较大数额的集资款 领域的，不能认定为用于生产经营活动。在此种情形下，能否认定具有非法占有目的，应当结合行为人的抗风险能力和受损后果综合分析认定。对于行为人明知自已没有偿还能力仍将集资款项投资到上述风险行业和领域，因投资亏损而导致集资款无法返还的，应当认定行为人具有非法占有目的。 <br> <br> 10.行为人出于生产经营需要，采取一定程度夸大事实甚至欺诈手段进行集资，将全部或者大部分集资款用于生产经营活动的，不应仅以此认定具有非法占有目的；即使最终因生产经营不善而导致集资款无法返还，也不能仅凭该客观结果推定行为人具有非法占有目的。 <br> <br> 三、关于犯罪数额的认定 <br> <br> 公安机关立案后，要及时委托专业机构对集资数额、集资参与人人数、本人、亲友、单位内部职工投资数额、&ldquo;转单&rdquo;重复投资数额、归还本息数额、损失数额、集资款用途和去向等影响定罪量刑的重要事实进行审计。办案机关要依法准确认定非法集资犯罪数额。 <br> <br> 11.非法吸收公众存款罪的犯罪数额认定。非法吸收公众存款罪评价的是非法吸收公众存款行为人的非法集资行为，而非集资参与人的投资行为，应将非法吸收的总金额认定为犯罪数额。 <br> <br> 行为人向社会公众公开宣传后，以各种形式向集资参与人，包括本人、亲友、单位内部人员吸收的资金，均应计入犯罪数额；集资参与人一笔投资款到期后，就该笔款项继续重复投资的，应当累计计算投资总额作为犯罪数额。 <br> <br> 行为人在案发前后归还的本金、&ldquo;利息&rdquo; &ldquo;分红&rdquo;等均不予扣除，应计入犯罪数额。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 <br> <br> 12.人民法院在审理非法吸收公众存款案件过程中，集资参与人向人民法院提起民事诉讼...