精选财务部合同管理制度3篇(一）

财务部合同管理制度3篇 <br /> <br /> <br /> <br /> <br /> <br />精品文档，仅供参考 <br /> <br /> <br />财务部合同管理制度3篇 <br />财务泛指财务活动和财务关系。前者指企业在生产过程中涉及资金的活动，表明财务的形式特征; 后者指财务活动中企业和各方面的经济关系，揭示财务的内容本质。下面是本站为大家整理的财务部合同管理制度，供大家参考。 <br /> 财务部合同管理制度一篇 <br /> 一、主要会计政策 <br /> 1、本公司执行的会计法规及会计制度为：《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关财务会计制度。 <br /> 2、以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 <br /> 3、记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记账法。 <br /> 4、企业的会计核算以人民币为记账本位币。 <br /> 5、公司的固定资产按直线法计提折旧。 <br /> 6、存货按实际成本计价。 <br /> 7、按照有关规定计提坏账准备、存货跌价准备和各项资产减值准备。 <br /> 8、会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度的规定。 <br /> 二、会计科目的设置 <br /> 1、公司执行财政部颁发的《企业会计制度》及《企业会计准则》，并根据具体经营特点选用会计科目。 <br />‎ <br /> <br />‎ 2、财务部在具体账务处理中必须正确使用确定的会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。 <br /> 三、财务部职责范围 <br /> 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 <br /> 2 <br /> 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 <br /> 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 <br /> 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 <br /> 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 <br /> 6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，及时核算和上缴各种税金。并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。 <br /> 7、参与公司项目承包合同和各小项目外包合同的评审工作。 <br /> 8、参与项目部与甲方结算，参与外包部与外包方结算。 <br /> 9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 <br />‎ <br /> <br />‎ 10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 <br /> 四、货币资金管理 <br /> 1、财务部门要加强对货币资金的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 <br /> 2、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本 <br /> 单位经营业务收支结算使用。 <br /> 3、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。 <br /> 4、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由会计保管，法人代表和公章由出纳或法人本人保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 <br /> 5、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应做出调节逐笔调节平衡。 <br /> 6、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位(人)。 <br /> 7、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。 <br />‎ <br /> <br />‎ 8、因公出差、经总经理批准借支公-款，应在回单位后5个工作日内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公-款。 <br /> 9、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。 <br /> 10、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 <br /> 11、正常的办公费用...