烟草企业资金管理中心个人工作心得

烟草企业资金管理中心个人工作心得<br /> 　　成立省级资金管理中心，将资金管理从财务管理中分设，对全<br />省行业各成员单位的资金进行集中、统一管理，既是适应现代企业管<br />理模式的必然要求，也是强化内部控制的具体体现，更是确保资金安<br />全、防微杜渐、防范未然的重要举措。资金管理中心这几年的顺利运<br />行见证了四川烟草经营效益持续攀升的全过程。事实证明，资金集中<br />管理模式是科学的、先进的。通过对<br /> 　　行业资金的集中管理、统筹规划，提高了对行业资金的宏观调<br />控能力，充分发挥了行业资金的规模效益，有效解决了行业资金的&ldquo;两<br />高&rdquo;（即贷款高、存款高）问题，为防范资金运营风险、提高资金使<br />用效率、降低资金管理成本等发挥了重要的作用。资金管理中心的作<br />用具体体现在以下几个方面：<br /> 　　（一）防范资金安全风险方面<br /> 　　1、完善管理制度，建立管理长效机制。制度是企业管理的基<br />石。加强管理，根本在于加强制度建设，筑牢制度上的&ldquo;防火墙&rdquo;，建<br />立良好的管理长效机制。为了加大资金监管力度，规范资金管理行为，<br />资金管理中心成立以来，相继制定了 20 多个涵盖行业资金集中管理、<br />账户结算管理、账户余额管理、资金划拨管理、托收承付管理、基建<br />专户管理、网银支付管理等各个方面的资金管理制度，使全省行业各<br />成员单位资金管理工作做到有章可循、有法可依，规范了资金使用流<br />程，避免了资金管理的随意性和盲目性，提高了资金管理工作的质量，<br />为资金安全、高效运转保驾护航。<br /> <br /> 　　2、完善过程控制，加强内部制约制衡。资金管理中心始终按<br />照 iso9000 质量管理工作目标和要求，结合资金管理工作实际情况，<br />对涉及财务管理、资金管理的主要工作流程进行了系统深入地梳理，<br />绘制了业务流程图，并标注了各个关键控制点（ccp），促进了资金管<br />理过程控制标准化，工作开展程序化。财务管理部门和资金管理部门<br />均能按照确定的业务流程，形成相互配合和监督制约的工作机制，使<br />财务管理、资金管理等相互牵制，相互作用，通过内部制约制衡，加<br />强资金安全风险防范。<br /> 　　3、加强账户管理，规范资金流通渠道。资金管理中心成立之<br />前，行业各成员单位由于制度缺失，管理不规范等原因，账户开设零<br />乱、分散，极易诱发经济犯罪行为。资金管理中心成立后，依据《中<br />央预算单位银行账户管理暂行办法》等有关制度规定，对行业各成员<br />单位资金账户进行了彻底清理，规范了行业资金流通渠道，改变了过<br />去行业资金进出多通道的弊端，有效地从源头上堵住了资金安全漏洞，<br />防范了资金风险，为行业资金管理工作地进一步开展创造了条件。<br /> 　　4、加强预算控制，规范资金拨付依据。&ldquo;预算驱动拨款&rdquo;是实<br />行资金集中管理的重要手段，资金管理中心按照审核生效后的资金预<br />算给各成员单位划拨款项。各成员单位同样以审核生效的资金预算作<br />为资金支出的依据，严禁将预算内用途的资金用于预算外的其它用途，<br />超过预算的资金需求，需要补办相应的审批手续。为了发挥资金预算<br />在资金管理中的作用，资金管理中心通过提高行业各成员单位资金预<br />算编制的准确度，严禁宽打窄用，并将预算执行情况纳入年度目标考<br /> <br />核体系，年终根据各成员单位预算执行情况程度进行奖惩，维护了预<br />算编制的严肃性，确保了各成员单位资金预算执行偏差率均控制在正<br />常范围以内。<br /> 　　5、加强电子结算，降低在途资金风险。资金管理中心成立以<br />来，通过不断提高行业&ldquo;两烟&rdquo;电子结算水平，减少各成员单位在资金<br />结算过程中的现金结算量，降低了&ldquo;两烟&rdquo;结算资金风险。卷烟结算方<br />面，在资金管理中心和相关部门、协作银行等的积极努力下，卷烟电<br />子结算率逐年攀升，保证了销货款的安全、足额、及时回笼，提高了<br />配送效率，同时也降低了配送成本和资金风险。烟叶结算方面，按照<br />烟叶收购一体化建设相关工作的要求，在全省行业逐步推广烟叶电子<br />结算，为烟叶收购资金支付安全高效起到了积极作用。<br /> 　　（二）发挥资金规模优势方面<br /> 　　资金管理中心充分挖掘&ldquo;资金集中管理&rdquo;模式潜能，发挥行业资<br />金规模优势，优化资源配置，加快资金周转，降低资金周转成本；开<br />展资金统贷统还、余缺调剂等，为各成员单位积极...