保险公司出纳工作总结

时候如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。 <br />年初，置业公司经营管理模式调整，财政工作并入财政部；客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。**年*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿；**年*月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全部财务人员任劳任怨、齐心合力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。 <br />一、职能成长 <br />过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。 <br />*、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。*、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。 <br />*、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作。*、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了精良的基础。 <br />财务合同管理月总结 <br />公司推出&ldquo;财务、合同管理月活动&rdquo;，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。 <br />为了使财务人员能充分地认识&ldquo;财务、合同管理月活动&rdquo;的重要性/、材料核算 <br />材料占工程成本比重较大，同时也是保证产物质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升，以至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，共同材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。 <br />公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发现过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供应的&ldquo;楼梯砖&rdquo;，****年**月**日供给浙江大经有限公司和****年**月**日供给浙江闻堰建筑有限公司&ldquo;楼梯砖&rdquo;于****年*月*日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。 <br />在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的&ldquo;采购---供货---结算&rdquo;三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收不清楚，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际插手的品质与数量。如*月份与施工单位核对钢材时发现同一份&ldquo;供货单&rdquo;，施工单位提供的&ldquo;收货联&rdquo;与厂家提供的&ldquo;结算联&rdquo;在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发现后也未及时补救，只在&ldquo;结算联&rdquo;上进行了修改。提示我们如何管理好材料&ldquo;采购---供货---结算&rdquo;三个环节，特别是供货环节监控管理。*、会计内部报表执行 <br />对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：①@#￥公司的&ldquo;费用明细表&rdquo;明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后要求重新调整编制；②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监视执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。 <br />对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置照样比拟科学，能比拟清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样&ldquo;损益明细及异动情况表&rdquo;就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表补充；另外需要增添反映&ldquo;财务费用&rdquo;的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设想好&ldquo;会计报表（内）ⅳ《经营情况表》&rdquo;和&ldquo;会计报表（内）ⅴ《融资及融资...