审计局上半年工作总结暨下半年工作计划

审计局上半年工作总结暨下半年工作计划xxxx年上半年，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、__、六中全会和______系列重要讲话精神，在拓宽审计视野、把握审计重点、理清审计思路、改进审计方式、增强审计能力、提高审计质量上下功夫，认真执行全力冲刺“双过半”的决策部署，在全县完善财经制度、维护群众利益、提高管理水平、推进廉政建设等方面做出了积极的贡献。一、审计项目完成情况xxxx年全局计划安排审计项目xx项，截止xxxx年x月xx日，已完成审计项目xx项，正在审计x项，共查出违规金额xxx万元、管理不规范金额xxxxx万元；提交审计报告xx篇，审计提出建议xx条，被审计单位制定整改措施xx项。审核工程造价xxx项，送审金额xxxxxx.xx万元，审定金额xxxxxx.xx万元，核减金额xxxxx.xx万元，核减率xx.xx%。（一）围绕经济社会发展，开展财税审计情况xxxx年上半年重点开展了xxxx年度全县预算执行情况及决算草案审计、地税部门税收征管和优惠政策执行情况审计、县委党校xxxx—xxxx年度财务收支审计、xx湾开发区建发公司xxxx—xxxx年度资产负债损益审计和县粮食收储公司xxxx-xxxx年度资产负债损益审计，重点关注政府性债务、财政资金的存量和增量，审查财政资金安排、分配、使用环节存在的问题。推进财税体制改革和预算规范管理。（二）以维护政治廉洁，开展领导干部经济责任审计 以领导干部全面履行经济责任过程和效果为主线，xxxx年上半年我局开展了对县xx乡党委原书记林颖同志、县林业局原局长雷庆强同志和县国土局原局长黄耀同志任期经济责任审计。发现存在挤占挪用项目资金；项目资金未及时拨付使用；工程未组织竣工验收；专项资金未发放到位，使用不够规范，监管不够到位；违规增发工资、年终奖；公务接待、公车使用不符合规定，财务报销审批环节把关不严等问题。以上单位积极采取措施，进一步规范专项资金管理，提高项目预算执行率，定期清理财政结余结转资金，严格执行《关于xx县机关事业单位财务开支标准的暂行规定》，杜绝挤占挪用和擅自改变专项资金用途，规范公务接待，加强公车管理，如建立健全《财务内控制度》、《公务接待暂行规定》和《公务车辆管理暂行规定》等制度积极整改落实，加强各项工作管理。（三）“攻坚xxxx”重大项目跟踪审计检查进展情况为贯彻落实x市“攻坚xxxx”行动的部署要求和x市审计局工作方案要求，持续开展好稳增长等政策跟踪审计，加速推进重大项目建设，实现稳增长、促发展，我局第二季度对xx县xxx国道迹头至渡头（江滨北路）路面改造工程和xx县医院改扩建项目进行了专项审计检查。目前第一个项目正在准备招标前相关准备工作，第二个项目进入设计、勘察招标及民房征用阶段。（四）重大政策措施落实情况跟踪审计进展情况根据审计署、x省审计厅统一部署以及x市审计局《x市xxxx年度重大政策落实情况跟踪审计实施方案》，我局对xx县截至xxxx年x月贯彻落实国家重大政策措 施和宏观调控部署情况进行了跟踪审计。上半年实施了“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”政策落实跟踪审计和加快产业转型升级、支持现代农业发展、财政事权与支出责任划分、税收优惠政策落实情况审计。其中加快产业转型升级资金使用绩效情况专项审计调查发现的主要问题是部分企业未实行专项财务核算、部分项目未能完成本阶段的既定目标、部分项目经济效益欠佳；支持现代农业发展资金使用绩效审计调查发现的主要问题是财政补助资金拨付程序不规范、项目建设进度缓慢、项目验收内容过于简单、滞留财政专项资金，截止审计日，xxxx年林下经济专项资金xx万、林业科技专项资金x万元尚未安排使用。（五）围绕政府投资项目，开展政府投资工程审计情况 上半年我局不断强化内部管理，改进政府投资工程审核流程，具体规定各个环节审计纪律，多重把关，互相制约，并增加跟踪督查频次，加大了对建设单位和参审社会中介机构审计监督力度，有效提高了审核效率，保障了审核的质量。对“攻坚xxxx”行动中的重大项目按照“早介入、早部署、早完成”原则，适时启动比学赶超攻坚工作模式、适当采取容缺受理；同时加强沟通协调，增强建设方主动配合审计的意识，对于建设方应知应会的知识，通过《xx审计信息》发布。例如xxxx年xx月，我局提前了解到xx霍口水库大坝工程控制价审核任务，马上召开了党组会议，确定工作方案，提早介入开始组织招投标，确定助审单位，并要求业主提供设计的电子文件，先进行图纸熟悉、主要材料询价等工作。xxxx年x月xx日，正式接到该工程项目标（控制价）工程资料，项目送审金额xxxxx万元。按照有关规定：“控制价审核金额xxxx万元以上，从接到完整的预算资料之日起xx天内完成”。这与上级要求的xx天审核完毕有较大差距。我局克服人员少、时间紧、任务重的困难，马上将资料送到中标的助审单位开始审核，通过夜以继日的加班加点及派我局复核人员驻到助审单位提前开始复核等手段，x天顺利完成了审核任务。审计中心截止xxxx年x月xx日审核工程造价xxx项，送审金额xxxxxx.xx万元，审定金额xxxxxx.xx万元，核减金额xxxxx.xx万元，核减率xx.xx%。为县财政投资建设节约了一定资金，并对政府投资项目提出了进一步规范管理的建议，充分发挥了审计监督作用。二、审计项目实施推进的亮点措施（一）强化关口前移，转换工作方法xxxx年审计项目计划安排xx项。考虑到全年要承担不定期抽调督查、巡察、异地交叉审计等工作任务，为克服人手不足，年前我局即开展实施了xxxx年的项目审计，目前已完成审计项目xx项，正在审计x项。对审计项目我局持续按照“早介入、早部署、早完成”的原则，提前介入，主动跟踪，完成好前期工作，增强工作实效，确保全年工作任务保质保量完成。（二）推进协作机制，创新工作思路近年来，配合县纪委、巡察办开展督查、巡察工作已是审计工作又一常态，在审计人手严重紧缺的现状中，我局采取预先与县纪委、巡察办沟通协调，年初向县纪委、巡察办报送xxxx年审计项目计划，争取在督查、巡察中结合开展审计工作。在县委巡察办的支持下，县国土局、林业局的经济责任审计均和巡察工作同步推进，形成了审计部门、纪检部门、财政部门、人事部门等多部门协同工作机制，加大了审计力度，提高了审计质量。 （三）突出结果运用，严肃问题整改在开展审计工作和参与巡察工作中，发现多数被审计单位未能严格整改审计查出的问题，为切实维护审计监督的严肃性，进一步促进被审计单位自觉做好审计整改，推动审计整改规范化、制度化，确保审计整改工作及时有效地得到落实，我局向县委常委会议呈报《关于进一步加强审计整改落实工作的意见（审议稿）》，xxxx年x月xx日县委常委会议通过了《关于进一步加强审计整改落实工作的意见》，将审计整改工作纳入县委县政府督查事项，从建立审计整改工作责任制、审计整改报告机制、审计整改联动机制、审计整改工作督查机制和完善审计整改问责机制等五个方面完善审计整改。x月份开始我局即分阶段开展近五年审计整改“回头看”工作。第一阶段对xxxx年来开展的审计整改工作进行全面复查，根据问题整改台账清账情况，实行审计整改通报制度，截止目前，对x个单位整改情况进行了通报，并将通报抄送县委、县政府督查室，与此同时与县政府督查室、纪检部门、县效能办合力推进审计整改工作，促进审计整改工作落实。下一阶段将陆续追溯以前年度审计项目整改落实情况。三、强化学习教育，筑牢党员干部思想道德防线（一）常态化开展党组中心组学习 局党组把领导班子建设放在文明单位创建工作的首位，坚持在领导班子中开展提升综合能力、增强工作合力的创建活动，认真执行党组中心组学习制度和民主生活会制度，健全民主集中制度，切实加强班子建设。认真依照《xx县审计局党组中心组xxxx年学习计划》，今年以来已组织开展党组中心组理论学习2次、民主生活会和组织生活会各x场，使班子的凝聚力、向心力和战斗力得到进一步提高。（二）常态化开展“两学一做”学习教育活动结合文明单位创建工作，认真执行《xx县审计局关于推进“两学一做”学习教育常态化制度化的实施方案》。通过“三会一课”、“党建引领走前头、助推攻坚作表率”、“道德讲堂”、“专题讨论交流会”等xx场活动，常态化开展“两学一做”学习教育活动，强化党性修养，引导党员干部进一步增强大局意识。（三）常态化开展党风廉政教育活动一是通过印发反腐倡廉学习资料、LED宣传栏、廉政警示牌、名言警句作为电脑桌面或屏保、手机短信、微信群、微信公众号等载体，时刻敲响“廉政警钟”；二是组织党员干部到xx村廉政教育示范点参观学习；三是收看各类教育片，专题学习廖俊波同志先进事迹、廉政警示教育片。四是组织党员上“风清气正”和“当今干部心里素质培养”党课；五是组织全体干部职工开展“移风易俗”道德讲堂；六是组织学习《十八届中央纪委第七次全会和省纪委十届二次全会精神》、《关于推动廉政教育全覆盖的通知》、《上级纪委关于违反中央八项规定精神和扶贫领域腐败问题典型案例的通报》、《关于“一县一专项”整治工作查处典型问题的通报》等相关文件精神，以案说法，把警示教育与审计工作紧密联系，加强重要岗位防范教育和预防职务犯罪学习教育工作，规范审计监督权利运行；七是多次开展了作风建设明察暗访活动，防微杜渐。在元旦春节、清明、端午五一之际，召开党风廉政建设部署会，明确落实“两个责任”的具体要求，进一步强化党组的主体责任意识和纪检组的监督责任意识。 （四）积极参与各类培训参加“深入解读党的十八届六中全会精神”网络专题培训、学习《旗帜鲜明讲政治严肃认真开展党内政治生活》、《认真学习贯彻党内监督条例切实履行好监督责任》、《新形势下全面从严治党的重大部署》等专题培训，开展x干部在线学习培训着力加大业务骨干人才的培养力度，扩大审计干部的宏观视野，促进审计业务知识更新，不断提高审计人员的业务技能和专业素质。四、上半年重点抓以下几项工作（一）强化审计整改工作全面贯彻落实《关于进一步加强审计整改落实工作的意见》，xxxx年x月起我局分阶段开展审计“回头看”工作。第一阶段已对xxxx年来开展的所有审计项目进行全面复查，截止目前，已有x个有关单位报送整改情况。（二）实行审计整改通报制度对审计报告（征求意见稿）xx日内未反馈、整改情况报告xx日内未报送的被审计单位和所有被审计单位的审计问题整改情况进行通报。（三）全力服务重点建设项目 一是审计中心创新工作思路，对“攻坚xxxx”行动中的重大项目按照“早介入、早部署、早完成”的原则，做好审前调查，主动跟踪，提早与建设单位对接，完成好前期工作，增强工作实效。二是改进工作作风，做到及时、周到、热情服务。对“攻坚xxxx”行动中的重大项目，若缺少的资料不影响项目审核计算工作，可以容缺受理，同时加强限时审结制度和重大项目责任清单制度的执行力度。三是调动工作积极性，要求每个工作人员在行动中要与县委县政府的要求保持高度一致，接到“攻坚xxxx”中的重大项目或正常上班时间无法完成的工作任务，适时启动周末上班一天、每周加班x个晚上的新常态，按时保质地完成审核任务，提高工作成效。四是加强业务学习，不断学习PPP、EPC等模式，掌握新的知识，提高专业水平，更好的服务我县“攻坚xxxx”行动大局。五是加强沟通协调，增强建设方主动配合审计的意识，提倡建设方及时做好项目施工过程的资料收集工作，提高审核效率。同时对于建设方应知应会的知识，通过《xx审计信息》发布。（四）弘扬“马上就办、真抓实干”，启动“案无积卷、事事争先”工作模式 我局积极响应县委县政府和上级审计机关号召，在全面推进“两学一做”学习教育常态化制度化、大力弘扬“马上就办、真抓实干”精神的背景下，全力推行“案无积卷、事事争先”工作模式。一是敢争先，充分发挥主观能动性。充分调动每一个审计人的主观能动性，在拓宽审计视野、把握审计重点、理清审计思路、改进审计方式、增强审计能力、提高审计质量上下功夫，要求审计干部在工作中要与县委县政府、上级审计机关保持高度一致，遵循“案无积卷、事不过夜”工作要求，适时启动比学赶超模式，按时保质地完成各项任务，提高工作成效。二是善争先，找对方法论。在学习上争先，坚持从问题导向出发，调整工作方法，切实提高专业能力和业务水平；在审计项目上争先，注重审计过程、审计档案、审计报告编写等各个环节，做到审计项目结果丰满，档案质量优秀；在信息宣传上争先，进一步加强党政信息和业务信息的宣传力度；在服务上争先，坚持审计监督与服务攻坚并重，强化关口前移，切实增强工作实效。三是营造争先创优的激励环境。通过“两学一做”常态化制度化的活动教育，强化责任，严格执行工作实绩考核制度，对照责任清单，细化量化考核内容，将考核结果与年终评先树优挂钩，建立起“有为才有位”的竞争激励机制。（五）抓实精准扶贫工作，着眼增强“造血”功能一是增加村财收入。扶持xx村xx镇xx村建设主题酒店，日前已完成酒店装修，正在组织经营权公开招租，预计投入使用后，预计年收入x万元以上。二是增加贫困户收入。我局xx以来，扶贫先扶志，三户精准扶贫对象都已由过去低保户蜕变，其中，第一户黄珠玉，此前在私人养兔场打工，家庭日均收入仅有xx元。日常开销、丈夫的医疗费以及女儿的学费让这个家庭的经济负荷逐日增大。通过政策资金、银行贷款、审计担保等多方扶持，xxxx年x月已实现规模养兔，投资xx万元，目前正在销售回本阶段。而另两户林庆贤和林桂良，目前各经营着一家菇棚，我局提供了一定的产业帮扶金，鼓励他们利用农闲时间养殖土鸡土鸭增加收入，都逐步走上脱贫致富之路。（六）进一步发挥审计监督职能，推进党风廉政建设。 1、强化职能部门对各专项资金使用情况的监督检查力度，积极开展“x+X+Y”廉洁纪律督查活动。一是xxxx年元旦春节期间开展“x+X+Y”廉洁纪律专项督查工作。专项督查由我局综合科牵头，抽调各业务科室的x名人员，组成二个督查小组，分成两个阶段对x家单位开展中央八项规定精神落实情况和“四风”问题线索专项督查。二是xxxx年五一端午期间开展“x+X+Y”廉洁纪律集中督查工作。结合“一县一专项”工作要求，自xxxx年x月xx日至xxxx年x月xx日，我局对统计局、国土局、xx镇、xx小学、xx中学、xx卫生院、xx乡、xx小学、xx中学、xx卫生院、起步镇（潮格村、沈厝村）等相关单位和乡镇、村开展五一端午期间廉洁纪律集中督查。2、开展违规使用农村集体资金问题和违规发放津补贴问题专项整治。一是我局和县财政局、农业局组成联合检查组。xxxx年从x月xx日起对xx乡、白塔乡围绕农村集体资金管理中出现的违规使用问题有针对性地开展检查，对审计中发现的违纪违规问题线索及时移交县纪委。下一阶段将陆续对各乡镇开展检查工作。二是由我局组成独立检查组。第一阶段从xxxx年x月xx日至x月x日对xx县商务局、科技文体局、农业局、林业局、党校、粮食收储公司等行政机关、企事业单位资金使用和津贴补贴发放情况开展检查。第二阶段从x月xx日至x月xx日对xx镇、xx乡落实中央八项规定精神情况进行督查，重点检查xxxx年以来发放津补贴情况以及村集体资金使用情况。第三阶段x月xx日对起步镇、x月xx日对霍口乡、x月xx日对xx乡使用农村集体资金情况和津补贴发放情况的审计调查，并将审计中发现的违规发放津补贴问题线索及时移交县纪委，同时指导存在问题单位做好整改工作。3、积极配合县纪委督查工作。积极配合县纪委成立的日常巡察组开展节假日、重要节点的巡察工作。在县纪委的统一安排下，分别作为督查组的组长、副组长、成员开展元旦春节、清明期间日常督查工作，五一、端午扶贫专项资金使用情况专项督查以及“一县一专项”、固定资产清查专项督查等工作。 4、强化“三公经费”监督。一是结合xxxx年审计项目计划安排，截至目前已对县国土局、林业局、农业局、党校、xx乡、粮食收储公司等xx个单位xxxx年度的公务支出和公款消费中涉及到的公务支出预算、会议和培训、公务接待、公务用车配置使用、因公出国（境）、办楼等楼堂馆所建设、机构编制等七方面使用管理情况进行了审计调查。二是开展财务收支大检查。与县财政局联合成立检查组，x月x日至x月x日期间，对县xx个单位开展xxxx年度财务收支检查工作。检查各单位xxxx年度执行财经法律法规、财务会计制度、厉行勤俭节约、贯彻落实中央八项规定精神等情况。5、助力精准扶贫审计工作。主动对接精准扶贫审计工作，积极配合县委县政府开展市对县精准扶贫审计整改工作。现阶段正全力配合市审计局开展"六个精准"扶贫审计和城乡医疗救助资金"最后一公里"审计并外派一名审计干部参与对闽侯县开展"六个精准"扶贫审计和城乡医疗救助资金"最后一公里"审计。6、强化追责问责实效。用活监督执纪“四种形态”惩处机制。截止目前进行了x次xx人包括主要领导对班子成员、班子成员对所分管科室负责人、纪检组长对中层干部、纪检组长对重要岗位科室负责人、审计中心主任对审计中心人员的廉政谈话。同时进行“日清理、周统计、月通报”，有效地防止不良形态的产生。截止目前开展了x次批评教育、x次通报批评和多次口头教育。并严格执行《中国共产党问责条例》及省委实施办法，聚焦突出问题和薄弱环节，对党的领导弱化、党的建设缺失、从严治党责任落实不到位的，对维护党的政治纪律和政治规矩失责、贯彻中央八项规定精神不力、选人用人问题突出、腐败问题严重、不作为乱作为的，严肃追责问责。（七）深入共建社区开展“微心愿”等志愿活动 xxxx年全体党员已全部到社区报到，正持续开展长期帮扶工作。并多次看望空巢老人、高龄老人送去拗九粥、牛奶等生活用品，送去慰问金，为老人带去了党的温暖和审计人的关爱。（八）积极组织综治平安建设宣传活动截止目前共开展了x次综治平安建设活动。召集全局干部职工开展综治平安建设工作部署会，向全局干部职工发出《综治平安建设倡议书》；制作平安宣传画报、宣传手提袋，分发给xx村、帮扶村干部群众；审计中心分发给各项目业主、施工方等，加大宣传力度，并通过LED宣传栏、微信公众号、短信、微博、审计工作微信群深入综治平安建设工作；积极为营造和谐社会贡献审计力量。五、存在差距与困难1、在全年的审计工作中，我局接到署定、法定、省市安排的项目较多，经常进行异地交叉审计，以致对于开展本级审计项目数量受到限制，对审计全覆盖缺乏有效的探索。2、人员少、任务重的矛盾长期存在，又因受全县编制超编限制，无法尽快补充干部力量，尚缺编x人。目前我局一线业务人员只有x人承担着xx个审计项目和抽调审计、县巡察组、专项督查组等任务。3、审计队伍专业结构、知识结构和业务水平与审计工作发展的要求还不尽适应，特别是计算机审计技术力量严重不足，开展计算机审计工作还处于起步阶段，影响了审计工作效率。六、下半年工作计划 1、全力保障推进下半年项目审计计划开展实施。2、全力完成上级审计机关分配的各项工作任务3、按时保质服务“攻坚xxxx”重大建设项目。4、积极配合纪委工作、继续开展一县一专项、一单位一专项等工作。